Právní průvodce
Co je AML
Autor: JUDr. Lukáš Slanina, ARROWS advokátní kancelář · ·
Zkratka AML potkává každého, kdo pracuje s většími platbami nebo nemovitostmi. Za třemi písmeny je ale jednoduchá myšlenka: nepustit do legální ekonomiky peníze z trestné činnosti.
Rychlé shrnutí
- AML je soubor opatření proti praní peněz a financování terorismu.
- Povinnosti dopadají na takzvané povinné osoby: banky, realitní zprostředkovatele a další.
- U realit jde především o identifikaci klienta, kontrolu a reakci na podezřelý obchod.
Co znamená AML
AML (z anglického Anti-Money Laundering) je soubor zákonných opatření, která mají zabránit praní peněz a financování terorismu. Cílem je, aby prostředky z trestné činnosti nebylo možné snadno zapojit do legální ekonomiky přes obchody, platby nebo nemovitosti. Pravidla proto ukládají vybraným subjektům ověřovat, s kým a o čem obchodují.
Koho se AML týká
Povinnosti dopadají na takzvané povinné osoby. Patří mezi ně banky a finanční instituce, ale také realitní zprostředkovatelé, někteří obchodníci s vysokými hotovostními platbami, advokáti a další profese definované zákonem. Rozsah povinností se liší podle rizikovosti oboru a konkrétního obchodu.
AML v realitách
U realitního zprostředkování se AML týká prodeje nemovitostí a u nájmů závisí na výši měsíční platby. Makléř má povinnost klienta identifikovat, podle rizikovosti provést kontrolu a umět rozpoznat podezřelý obchod. Detailní postup pro makléře shrnuje průvodce AML pro realitní makléře a prakticky ho nacvičí bonusový AML e-learning, který je součástí edice Právo pro makléře.
Kde jsou pravidla napsaná
Základem je AML zákon č. 253/2008 Sb., který určuje povinné osoby, prahy pro identifikaci a kontrolu klienta i sankce za porušení. Podrobný rozbor povinností a pokut najdete v průvodci o AML zákonu; metodiku k výkladu vydává Finanční analytický úřad.
Časté otázky
- Co znamená zkratka AML?
- AML znamená Anti-Money Laundering, tedy opatření proti praní peněz a financování terorismu. Jejich cílem je zabránit zapojení prostředků z trestné činnosti do legální ekonomiky.
- Koho se AML povinnosti týkají?
- Takzvaných povinných osob: bank a finančních institucí, realitních zprostředkovatelů, některých obchodníků a dalších profesí vymezených zákonem.
- Kde je AML právně upraveno?
- V zákoně č. 253/2008 Sb. (AML zákon), který provádí evropské směrnice proti praní peněz. Dozor a metodiku má na starosti Finanční analytický úřad.
Zdroje
Související témata
O autorovi
JUDr. Lukáš Slanina — advokát a zakládající společník advokátní kanceláře ARROWS.